Biens à double usage:
Le risque ne réside pas dans ce que vous vendez, mais dans la destination finale de ces biens !
Pourquoi les entreprises exportatrices contribuent-elles, sans le savoir, au contournement des sanctions ? Et comment y remédier ?
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Vous vendez une pompe industrielle. Ou un capteur. Ou des composants électroniques. Des produits courants, un commerce tout à fait légitime. Mais que se passerait-il si ces mêmes produits — à votre insu — étaient utilisés dans la fabrication d’armes ou pour contourner des sanctions internationales ? Bienvenue dans le monde des biens à double usage.
Qu'est-ce qu'un bien à double usage ?
Le terme « double usage » signifie littéralement : deux applications. Il s'agit de produits, de logiciels ou de technologies qui servent principalement à des fins civiles, mais qui peuvent également être utilisés à des fins militaires — ou dans la fabrication d'armes de destruction massive.
Il ne s'agit pas d'un concept de niche obscur. De nombreux produits du quotidien répondent à cette définition. Les exemples parlent d'eux-mêmes :
Ces produits sont légaux. C'est leur destination finale qui détermine le risque. Et c'est précisément là que commence votre responsabilité en tant qu'exportateur.
Comment ce risque se concrétise-t-il dans la pratique ?
Le risque réside rarement dans une vente directe à une partie suspecte. Les criminels et les États soumis à des sanctions sont suffisamment avisés pour éviter cela. Ils opèrent par l'intermédiaire de tiers situés dans des pays neutres.
Votre client est basé en Turquie, aux Émirats arabes unis ou au Kazakhstan : tout semble en règle sur le papier, aucune sanction, une communication professionnelle. Mais les marchandises sont ensuite réexpédiées vers la Russie ou l'Iran. Vous n'en aviez pas connaissance. Mais la loi pose une autre question :auriez-vous pu vous en rendre compte ?
En vertudu règlement (UE) n° 2021/821,de l’arrêtébritanniquede 2008 sur le contrôle des exportationset des législations nationales équivalentes, vous êtes tenu, en tant qu’exportateur,d’une obligation de diligence raisonnable: vous devez prendre des mesures raisonnables pour déterminer la destination finale de vos produits. Il ne s’agit pas d’une garantie absolue, mais d’une obligation de vérification. Si des signaux d’alerte étaient présents et que vous n’avez rien fait, l’ignorance ne saurait constituer un moyen de défense.
Les obligations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent (telles que celles prévues par la directive européenne sur le blanchiment d'argent ou la loi britannique sur les produits du crime) s'appliquent aux entités déclarantes telles que les banques, les experts-comptables et les notaires — et non aux exportateurs en général. Les obligations en matière de contrôle des exportations et les obligations de déclaration dans le cadre de la lutte contre le blanchiment d'argent relèvent de deux cadres juridiques distincts qui peuvent se recouper, mais qu'il ne faut pas confondre.
Les quatre techniques les plus courantes en matière d'abus
Transbordement via des pays neutres
Les marchandises sont acheminées depuis le pays exportateur vers une plaque tournante de transit — Turquie, Émirats arabes unis, Kazakhstan — puis réexpédiées vers le pays soumis à des sanctions. La destination finale n'apparaît nulle part sur la facture. C'est ce qu'on appelle le risque de transbordement ou de réexportation.
Sociétés écrans
Des sociétés nouvellement créées, sans site web, sans personnel et sans activité vérifiable, passent soudainement d'importantes commandes de technologies de pointe. Elles servent d'intermédiaires pour dissimuler l'identité du véritable utilisateur final — ainsi que la destination finale.
Descriptions vagues sur les factures
Les produits sont décrits sur la facture comme « pièces », « composants électroniques » ou « composants industriels », sans mentionner de codes SH ni de spécifications. Il est donc pratiquement impossible pour les autorités douanières et les services chargés de la conformité de vérifier si ces articles sont des biens à double usage.
Les clients sans connaissances techniques
Un client qui commande des pompes industrielles sophistiquées sans disposer de connaissances techniques sur le produit, ou sans activité commerciale plausible justifiant l'usage prévu, constitue un signe classique d'abus. Les marchandises sont destinées à un autre utilisateur final.
La clause générale : les produits non répertoriés peuvent tout de même nécessiter une licence
Une idée fausse courante : « Mon produit ne figure pas sur la liste des biens à double usage, je n'ai donc aucune obligation. » C'est faux. Le règlement (UE) n° 2021/821 contient unedisposition générale(article 4) qui s'applique précisément aux produits non répertoriés.
Si vous savez — ou avez des raisons de soupçonner — que votre produit est destiné, en tout ou en partie, à la mise au point d'armes de destruction massive, à un usage militaire dans un pays soumis à un embargo sur les armes, ou à être intégré dans des systèmes militaires exportés sans autorisation, vous êtes tenu d'en informerl'autorité nationale compétenteen matière de contrôle des exportations. Cette autorité détermine alors si une licence est nécessaire.
Les autorités peuvent également, de manière proactive, imposer uneobligation d'autorisation ad hocpour certains biens ou certaines destinations par le biais d'une décision officielle. Mais même en l'absence d'une telle décision, lorsqu'il existe un doute quant à la destination finale, l'obligation de vérifier s'applique toujours, que votre produit figure ou non sur la liste de contrôle.
Pas seulement des biens matériels : mais aussi des logiciels, des technologies et des connaissances
Le contrôle des exportations de biens à double usage ne s'applique pas uniquement aux conteneurs de pompes ou de capteurs. Ces règles s'appliquent également au transfert immatériel de technologie, également appelé « transfert immatériel de technologie » (ITT). Concrètement, cela signifie :
– L'envoi par e-mail de dessins techniques, de plans ou de cahiers des charges à un client situé dans un pays à risque relève du contrôle des exportations.
– Le partage de logiciels via un téléchargement, une plateforme cloud ou une clé USB avec une partie étrangère constitue une exportation au sens de la loi.
– La fourniture d'une assistance technique, d'une formation ou de services de conseil à une partie étrangère concernant des technologies soumises à contrôle peut nécessiter une licence d'exportation.
Pour votre entreprise, la question concrète est la suivante : joignez-vous de la documentation technique, des manuels ou des logiciels à vos envois à destination de pays hors UE ? Si tel est le cas, cela relève également du champ d'application de la réglementation en matière de contrôle des exportations.
Connaissez votre produit : classer votre propre catalogue
KYC signifie « Know Your Customer » (connaissez votre client). Mais pour les biens à double usage, un deuxième principe est tout aussi important :« Know Your Product » (KYP, connaissez votre produit). Connaissez-vous, pour chaque produit de votre catalogue, son numéro de classification pour le contrôle des exportations (ECCN ou équivalent) et savez-vous s'il figure sur la liste des biens à double usage soumis à contrôle ?
Un code SH erroné ou manquant sur une facture peut être interprété par les douanes comme un signe de contournement intentionnel, même s'il s'agit d'une erreur administrative. C'est alors à vous qu'il incombe de prouver qu'il ne s'agissait pas d'un acte intentionnel. Une classification des produits effectuée et documentée à l'avance constitue la meilleure protection contre ce risque.
Nouveauté à compter de novembre 2025 :l'annexe I du règlement (UE) n° 2021/821 a été considérablement élargieavec l'ajout de nouvelles catégories, notamment les technologies de l'informatique quantique, les équipements de fabrication de semi-conducteurs de pointe et les technologies de biosécurité. Si votre entreprise exerce ses activités dans les domaines de l'électronique de précision, des technologies de capteurs ou des matériaux de pointe, vérifiez si vos produits ont été ajoutés à la liste de contrôle à la suite de cette mise à jour.
Mesures récentes - 2026
Les infractions liées aux biens à double usage font l'objet de poursuites judiciaires. Plusieurs affaires ont été rendues publiques ces derniers mois :
| Région / Date | Affaire / Jurisprudence | Que s'est-il passé ? |
|---|---|---|
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Pays-Bas 2024 |
Bureau fiduciaire / DNB | Une société fiduciaire chargée de gérer des structures complexes servant au blanchiment d'argent par le biais d'administrateurs prête-noms et de holdings offshore a été démantelée. La DNB lui a infligé une amende de plusieurs millions et a révoqué sa licence. |
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Royaume-Uni 2024 |
Réseau d'experts-comptables / NCA | Un réseau de comptables a été poursuivi pour avoir créé des centaines de sociétés écrans dotées de structures de prête-noms au profit d'entités russes soumises à des sanctions. |
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États-Unis : « » 2025 |
Mesures coercitives du FinCEN / CTA | Amendes infligées pour des déclarations incorrectes ou manquantes concernant les bénéficiaires effectifs, en vertu de la loi sur la transparence des entreprises. Des centaines d'entreprises structurées au Delaware font l'objet d'une enquête. |
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Europe 2025 : « » |
AMLA / Action à l'échelle de l'UE | La nouvelle Autorité européenne de lutte contre le blanchiment d'argent (AMLA) a annoncé pour 2025 la mise en place de contrôles coordonnés visant les structures comportant plus de quatre niveaux et comportant des éléments offshore dans des juridictions à haut risque. |
Sachez repérer les signaux d'alerte
Utilisez ces indicateurs comme point de départ pour votre processus de contrôle interne. Un seul cas suspect justifie à lui seul une enquête plus approfondie :
- Signaux d'alerte dans le domaine des exportations à double usage
- Un clientsans connaissances techniquescommande des produits industriels sophistiqués — sans pouvoir en expliquer l'usage prévu.
- La facture contientdes descriptions vaguestelles que « pièces » ou « composants électroniques », sans spécifications des produits ni codes SH.
- La route commerciale traverse unpays de transit neutre(Turquie, Émirats arabes unis, Kazakhstan), tandis que l'utilisateur final reste inconnu.
- Le client est unesociété nouvellement constituéequi ne dispose ni de site web, ni de personnel visible, ni d'activité commerciale tangible.
- On nous metla pression pour livrer rapidement, sans laisser de place aux questions ni à la documentation.
- Le client souhaite payer par l'intermédiaire d'untiersou demande que la description de la facture soit modifiée.
- La destination se trouve dans unpays soumis à des sanctionsou à la frontière d'un tel pays, ou est connue pour servir de plaque tournante pour les marchandises à destination de ces pays.
Téléchargez la liste de contrôle sur les biens à double usage !
Que pouvez -vous faire ?
Le respect des réglementations en matière de contrôle des exportations commence par une diligence raisonnable rigoureuse à trois niveaux : votre produit, votre client et votre transaction. Mesures concrètes :
- Classez vos produits (KYP) :consultez la liste de contrôle des biens à double usage de l'UE (annexe I du règlement (UE) n° 2021/821, mise à jour en novembre 2025). En cas de doute : consultez votre autorité nationale de contrôle des exportations pour obtenir des conseils et soumettez une demande de licence à l'autorité compétente — aux Pays-Bas, il s'agit duCDIU (Centrale Dienst voor In- en Uitvoer); au Royaume-Uni, del'ECJU (Export Control Joint Unit).
- Appliquez le principe général :votre produit ne figure-t-il pas sur la liste de contrôle, mais disposez-vous d'indices laissant supposer qu'il sera utilisé à des fins militaires ? Informez-en l'autorité nationale compétente. L'obligation de vérifier s'applique toujours.
- Vérifiez également les transferts immatériels :n'envoyez pas de documentation technique, de logiciels ou de savoir-faire à des clients situés dans des pays à risque sans avoir vérifié si ces éléments relèvent du contrôle des exportations.
- Obtenir un certificat d'utilisateur final (EUC)— mais aussi évaluer la plausibilité de son contenu. Une entreprise qui n'exerce aucune activité pertinente et qui commande des technologies de précision « à usage civil » ne constitue pas une déclaration crédible.
- Procéder à un contrôle des sanctionspour toutes les parties — liste FSF de l'UE, liste SDN de l'OFAC et liste des sanctions du Royaume-Uni —, y compris les intermédiaires et les courtiers. Toujours identifierl'utilisateur final (UEU).
- Règles américaines en matière de réexportation (EAR) :votre entreprise importe-t-elle des composants ou des technologies d'origine américaine ? Si tel est le cas, les règles de réexportation du Bureau de la sécurité industrielle (BIS) peuvent également s'appliquer — il s'agit d'un cadre réglementaire distinct qui s'ajoute aux règles de l'UE.
- Mettre en place un programme interne de conformité (ICP) :un ICP est officiellement requis pour certaines autorisations d'exportation vers l'UE. Votre banque l'exigera également comme preuve d'un processus d'exportation maîtrisé.
- Conservez toutes les informations dans un fichier d'exportation.En cas de contrôle par l'autorité compétente, vous devez être en mesure de prouver que vous avez agi avec toute la diligence requise. Durée de conservation : 5 ans au minimum.
Les conséquences d'une infraction sont concrètes : des amendes pouvant atteindre19 500 € par infraction,78 000 € par infractionen cas de comportement intentionnel, ainsi que des peines d'emprisonnement de 1 ou 6 ans respectivement en vertu de la loi néerlandaise sur les infractions économiques — ou des sanctions équivalentes dans d'autres juridictions. Les procureurs ont également de plus en plus souvent recours à la dénonciation publique. Et votre banque peut — indépendamment de toute procédure pénale — bloquer des paiements ou geler votre compte dès que des risques liés aux biens à double usage apparaissent.
Pour les entités soumises à des obligations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent — telles que les établissements financiers, les experts-comptables et les notaires —, uneobligationsupplémentairede déclaration d'opérations suspectes (SAR)s'applique. Remarque : il s'agit d'un cadre juridique distinct, indépendant de la législation sur le contrôle des exportations, qui s'applique uniquement aux entités soumises à ces obligations.
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Remplissez les informations ci-dessous pour demander votre rapport KYC. Notre équipe examinera les informations et vous contactera dans les deux heures ouvrables pour confirmer la portée et finaliser le processus.
Avant de soumettre votre demande, veuillez choisir le niveau d'examen qui correspond à votre profil de risque :
Vérification de base (175 €)
Vérification standard de la propriété, des sanctions, des personnes politiquement exposées (PPE) et des mentions négatives dans les médias.
Contrôle avancé (250 €)
Comprend une analyse structurelle approfondie via des fournisseurs de renseignements externes, un filtrage étendu des personnes politiquement exposées (PPE) et des médias défavorables, ainsi qu'une évaluation des risques géographiques liés à l'importation/exportation. Recommandé pour les transactions internationales complexes ou à haut risque.
Vos informations
Les coordonnées de votre entreprise
- Nécessaire pour identifier l'entité requérante et prévenir toute utilisation abusive des services de diligence raisonnable.
- Nous aide à évaluer la justification commerciale de la relation entre votre entreprise et l'entreprise cible, ainsi que l'exposition au risque qui y est associée.
Informations sur la société cible
- Améliore la précision et évite les correspondances erronées.
- Utilisé pour les sanctions, les PPE et le filtrage des médias défavorables.
SOURCES
- UE — Règlement sur le contrôle des exportations de biens à double usage :policy.trade.ec.europa.eu
- GOV.UK (ECJU) — Contrôles à l'exportation : biens à double usage :gov.uk
- GAFI — Indicateurs de blanchiment d'argent lié au commerce :fatf-gafi.org
- BIS (États-Unis) — Actualités sur l'application de la réglementation :bis.gov
- CJUE — Affaire C-465/24 :curia.europa.eu