Facilitateurs professionnels :
le maillon caché de la criminalité financière
Les avocats, les experts-comptables et les prestataires de services fiduciaires favorisent la criminalité — parfois délibérément, parfois par simple négligence, en omettant de poser les bonnes questions. Sachez reconnaître les signes avant-coureurs avant que votre entreprise ne se retrouve impliquée dans ces agissements.
- Vous préférez regarder une vidéo ? Cliquez ici pour la visionner !
Votre conseiller vous recommande une structure quetout le monde utilise. Le notaire ne pose aucune question. Les actions sont transférées via un compte client. Sur le papier, tout semble parfait. Mais derrière cette apparence rassurante se cache l’un des risques les plus sous-estimés en matière de KYC : lefacilitateur professionnel, c’est-à-dire le conseiller qui, sciemment ou non, facilite la criminalité financière.
Qu'est-ce qu'un facilitateur professionnel ?
Le terme« facilitateur professionnel» désigne les professionnels qui favorisent la criminalité financière grâce à leurs connaissances, leur titre ou leur réputation. Il ne s'agit pas nécessairement d'un acte intentionnel : la négligence, le fait de ne pas poser les questions essentielles ou l'exécution aveugle d'instructions relèvent tous de cette définition.
L'OCDEet leGAFIont tous deux identifié les facilitateurs professionnels comme l'un des principaux facteurs de risque dans les enquêtes modernes sur le blanchiment d'argent et la fraude. Leurs conclusions vont dans le même sens : les professionnels fournissent les structures, la légitimité et l'accès dont les criminels ont besoin pour blanchir des fonds ou contourner les sanctions.
Comment cela fonctionne-t-il concrètement ?
📋 Un scénario typique
Un criminel souhaite investir des fonds d'origine illicite dans l'immobilier.
L'argent est transféré via le compte client d'un avocat — sans aucune question sur l'origine des fonds.
Un prestataire de services fiduciaires crée une société avec un administrateur fantôme, ce qui permet de dissimuler l'identité du bénéficiaire effectif.
Un comptable établit les comptes annuels et confère une crédibilité à la situation financière.
La transaction immobilière est conclue devant notaire ; sur le papier, tout semble en ordre.
Les produits du crime ont été transformés en un actif légitime. Le bénéficiaire effectif reste invisible tout au long du processus.
Pourquoi cela représente-t-ilun risque pour votre entreprise ?
Quelles sont les conséquences pour votre entreprise ? Une atteinte à votre réputation due à votre association avec des activités criminelles, une responsabilité pénale si vous auriez dû détecter des signaux d'alerte, le gel de vos comptes bancaires, la perte de votre relation bancaire et, dans les cas graves, un risque de sanctions si le professionnel a facilité les activités d'une partie soumise à des sanctions.
Application de la loi à l'échelle internationale — les professionnels dans le collimateur
Partout dans le monde, les autorités de régulation et les services chargés de l'application de la loi ciblent de plus en plus les facilitateurs professionnels à l'origine de la criminalité financière :
Reconnaître les signaux d'alerte
🚩 Signes avant-coureurs indiquant qu'un professionnel présente un risque
Il exécute les instructions sans poser de questions cruciales — un professionnel qui ne cherche jamais à connaître l'origine des fonds ou la justification commerciale d'une opération représente un risque.
Évite tout contact direct avec le bénéficiaire effectif — si le conseiller évite systématiquement tout contact avec le bénéficiaire effectif, il s'agit là d'un indicateur classique d'un montage par prête-nom.
Propose des structures toutes faites sans justification commerciale — une société, une fondation ou une structure offshore qui peut être « mise en place dès aujourd’hui » et dont l’objectif reste flou.
Communique exclusivement par l'intermédiaire de tiers — ce qui masque l'identité de ceux qui prennent réellement les décisions et rend toute responsabilisation pratiquement impossible.
Cela crée une pression temporelle — l'urgence est une technique couramment utilisée pour empêcher que des questions cruciales ne soient posées.
Réduit les risques liés à la conformité — des expressions telles que « tout le monde fait ça » ou « c'est tout à fait légal » sont des signaux d'alerte, et non des garanties.
Refuse de communiquer les documents relatifs à la diligence raisonnable — un professionnel sérieux n'a aucune objection à faire preuve de transparence concernant son activité.
En cas de couverture médiatique négative ou de problèmes de réputation, il est toujours utile de procéder à une vérification rapide via les sources d'information ouvertes (OSINT) concernant la personne et l'entreprise.
Recommande des montages financiers dans des juridictions opaques sans fournir d'explications — les holdings offshore situées aux Îles Caïmans, aux Îles Vierges britanniques ou au Panama sans objectif commercial démontrable constituent un signal d'alerte.
Est inscrit en tant qu'administrateur de dizaines, voire de centaines d'autres entités — il s'agit là d'un indicateur classique d'un montage de prête-nom sans implication réelle.
Que pouvez -vous faire ?
Les facilitateurs professionnels représentent un risque maîtrisable — à condition de savoir ce qu'il faut rechercher. Mesures concrètes :
- Vérifiez les antécédents des conseillers que vous engagez : effectuez une recherche par nom, par cabinet et par décision disciplinaire.
- Il faut toujours examiner les structures illogiques : quelle est la justification commerciale de cette structure ? Pourquoi cette juridiction ? Qui est le bénéficiaire effectif ?
- Procédez à une vérification indépendante des partenaires commerciaux qui vous sont présentés par des conseillers externes : il se peut que les intérêts de ces derniers soient en conflit avec les vôtres.
- Consignez le déroulement de votre prise de décision : notez les questions que vous avez posées, les réponses que vous avez reçues et la manière dont vous êtes parvenu à votre conclusion. Cela constituera votre argumentation en cas d'enquête ultérieure.
- Mettez fin à la relation dès l'apparition de signaux d'alerte — et déterminez s'il est nécessaire de remplir un rapport d'activité suspecte (SAR) si vous êtes soumis à des obligations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent.
Téléchargez la liste de contrôle des facilitateurs professionnels !
Vous avez des doutes concernant un client, un fournisseur ou un partenaire international ?
Commencez votre première vérification dès maintenant
Remplissez les informations ci-dessous pour demander votre rapport KYC. Notre équipe examinera les informations et vous contactera dans les deux heures ouvrables pour confirmer la portée et finaliser le processus.
Avant de soumettre votre demande, veuillez choisir le niveau d'examen qui correspond à votre profil de risque :
Vérification de base (175 €)
Vérification standard de la propriété, des sanctions, des personnes politiquement exposées (PPE) et des mentions négatives dans les médias.
Contrôle avancé (250 €)
Comprend une analyse structurelle approfondie via des fournisseurs de renseignements externes, un filtrage étendu des personnes politiquement exposées (PPE) et des médias défavorables, ainsi qu'une évaluation des risques géographiques liés à l'importation/exportation. Recommandé pour les transactions internationales complexes ou à haut risque.
Vos informations
Les coordonnées de votre entreprise
- Nécessaire pour identifier l'entité requérante et prévenir toute utilisation abusive des services de diligence raisonnable.
- Nous aide à évaluer la justification commerciale de la relation entre votre entreprise et l'entreprise cible, ainsi que l'exposition au risque qui y est associée.
Informations sur la société cible
- Améliore la précision et évite les correspondances erronées.
- Utilisé pour les sanctions, les PPE et le filtrage des médias défavorables.
SOURCES
- OCDE —Mettre fin au jeu de passe-passe : sévir contre les professionnels qui facilitent la fraude fiscale et la criminalité en col blanc (2021)
- GAFI —Blanchiment d'argent par des professionnels (2018)
- Europol —Évaluation de la menace liée à la criminalité grave et organisée (SOCTA 2021)
- DNB —Surveillance de la loi Wwft — sociétés fiduciaires et établissements soumis à l'obligation de déclaration
- FIU-Pays-Bas —Établissements soumis à l'obligation de déclaration et procédure de déclaration
- NCA (Royaume-Uni) —Blanchiment d'argent et financement illicite