Gids voor de zesde AML-richtlijn (6AMLD):
Bescherming van uw internationale kmo
Meer dan alleen actiefilms: waarom de zesde AML-richtlijn een kritieke operationele bedreiging vormt voor uw bedrijf
Voor veel ondernemers klinken termen als 'witwassen' en 'financiering van terrorisme' (CTF) als plotwendingen uit een Hollywood-thriller. In de realiteit van wereldwijde toeleveringsketens zijn dit echter geen verre concepten, maar directe operationele risico's.
Met de volledige implementatie van de zesde antiwitwasrichtlijn (6AMLD) in heel Europa is het regelgevingslandschap veranderd. De inzet voor kleine en middelgrote ondernemingen (kmo's) is nog nooit zo hoog geweest. Naleving is niet langer een 'probleem voor grote banken', maar een overlevingsvoorwaarde voor elk bedrijf dat grensoverschrijdend handelt.
In deze uitgebreide gids gaan we dieper in op de mechanismen van financiële criminaliteit, de uitbreiding van de wettelijke aansprakelijkheid onder de Wwft en de specifieke rode vlaggen die kunnen leiden tot een bankaudit of een bevroren rekening.
Wat is 6AMLD? De uitbreiding van financiële criminaliteit
De 22 basisdelicten
De 6AMLD identificeert 22 specifieke misdrijven die nu officieel in alle EU-lidstaten als witwassen worden aangemerkt. Deze omvatten:
Milieucriminaliteit
Cybercriminaliteit
Belastingmisdrijven
Corruptie en omkoping
De mechanica van risico: hoe uw handel wordt uitgebuit
Shell- en shelf-bedrijven
Gelaagdheid en integratie
Layering houdt in dat geld via complexe transacties wordt verplaatst om het verder van de bron te verwijderen. In een handelsomgeving ziet dit er als volgt uit:
- Fantoomverzending: U wordt gevraagd om te betalen voor goederen die nooit worden geleverd, waarbij een 'legitieme' reden voor een bankoverschrijving wordt gegeven.
- Meervoudige facturering: het uitgeven van meerdere facturen voor één enkele zending om het verplaatsen van grote sommen geld te rechtvaardigen.
Witwassen via handel (TBML)
TBML is een van de meest complexe vormen van witwassen. Het houdt in dat de prijs, hoeveelheid of kwaliteit van goederen verkeerd wordt voorgesteld.
- Overfacturering: een partner stuurt u goederen ter waarde van € 10.000, maar factureert u € 100.000. De extra € 90.000 wordt via uw bankrekening 'gewit'.
- Onderfacturering: u ontvangt voor € 100.000 aan goederen, maar krijgt slechts een factuur van € 10.000, waardoor de partner in het geheim hoogwaardige activa kan behouden.
Aansprakelijkheidsverschuiving: het einde van 'opzettelijke blindheid'
De belangrijkste verandering die de 6AMLD en de Nederlandse Wwft (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme) met zich meebrengen, is de verduidelijking van wie verantwoordelijk is.
Uitbreiding naar rechtspersonen
Voorheen lag de strafrechtelijke aansprakelijkheid vaak bij individuen. Onder 6AMLD kunnen rechtspersonen (uw bedrijf) aansprakelijk worden gesteld voor de criminele activiteiten van werknemers of vertegenwoordigers. Als door een gebrek aan toezicht een witwasoperatie heeft kunnen plaatsvinden, wordt het bedrijf zelf strafrechtelijk vervolgd.
De 'zorgplicht' (Wwft)
Volgens de Nederlandse wetgeving hebt u een proactieve 'zorgplicht'. Dit betekent:
- KYC/KYB: U moet de identiteit van uw klant of leverancier vaststellen en verifiëren.
- UBO-verificatie: U moet precies weten wie de 'uiteindelijke begunstigde' is, dat wil zeggen de persoon die meer dan 25% bezit of aanzienlijke zeggenschap heeft.
- Voortdurende monitoring: U moet ervoor zorgen dat de transacties van uw partner in overeenstemming blijven met hun bekende risicoprofiel.
De misvatting 'Ik wist het niet': volgens de 6AMLD is 'opzettelijke blindheid' (het bewust negeren van verdachte signalen) een strafbaar feit. Als een toezichthouder vaststelt dat u had moeten weten dat een partner een hoog risico vormde, kunt u te maken krijgen met hoge boetes, een gevangenisstraf van maximaal vier jaar voor bestuurders en het verlies van uw bankdiensten.
Top 10 rode vlaggen voor internationale handelaren
Vroegtijdige detectie is uw enige verdediging. Als u een van deze signalen opmerkt, moet u het onboardingproces onmiddellijk stopzetten en een uitgebreide due diligence (EDD) uitvoeren.
1. Ondoorzichtig eigendom
2. Plotselinge volumepieken
3. Circulaire handel
4. Betalingen door derden
U wordt gevraagd om te betalen aan een entiteit die niet in het contract staat vermeld.
5. Adresverschillen
Het geregistreerde bedrijfsadres is een virtueel kantoor of een woonappartement in een risicovolle regio.
6. Negatieve berichtgeving in de media
7. Inconsistente logica
8. Druk om snelheid te maken
9. Geografische mismatch
10. Sanctie nabijheid
Uw 'verdedigingsdossier' opbouwen
Wanneer een bank uw transactie blokkeert, krijgt u meestal 48 uur de tijd om bewijs van due diligence te leveren. Als u daar niet op bent voorbereid, komt uw bedrijf tot stilstand.
Een professioneel KYC-rapport fungeert als uw 'verdedigingsdossier'. Het bewijst aan de bank, de DNB en uw accountants dat u beschikt over:
- De uiteindelijke begunstigde (UBO) geverifieerd en gecontroleerd op PEP-status (politiek prominente personen).
- De entiteit is vergeleken met wereldwijde sanctielijsten.
- De fysieke operationele realiteit van het bedrijf gecontroleerd.
- Gescreend op negatieve berichtgeving in lokale talen.
Naleving als concurrentievoordeel
De zesde AML-richtlijn heeft de wereld kleiner gemaakt en de risico's vergroot. Maar voor kmo's die compliance serieus nemen, is het ook een concurrentievoordeel. Als u 'bankklaar' bent, verlopen uw transacties sneller, blijft uw reputatie onbesproken en is uw bedrijf beschermd tegen de roofzuchtige tactieken van criminele netwerken.
Wacht niet tot de bank uw rekeningen bevriest. Professionele due diligence is niet langer een luxe, maar vormt de basis van de wereldhandel.
Sluit vandaag nog uw volgende deal.
Voor een vast bedrag van € 175 biedt KYC Checks B.V. de bedrijfsinformatie die u nodig hebt om aan de regelgeving te voldoen en uw kapitaal te laten stromen.
Start nu uw eerste verificatie
Vul onderstaande gegevens in om uw KYC-rapport aan te vragen. Ons team zal de informatie beoordelen en binnen twee werkuren contact met u opnemen om de reikwijdte te bevestigen en het proces af te ronden.
Kies voordat u uw aanvraag indient het beoordelingsniveau dat overeenkomt met uw risicoprofiel:
Basiscontrole (€ 175)
Standaardcontrole van eigendom, sancties, PEP en negatieve berichtgeving in de media.
Geavanceerde controle (€ 250)
Omvat verbeterde structuuranalyse via externe inlichtingendiensten, uitgebreide PEP- en negatieve mediascreening, en import/export plus geografische risicobeoordeling. Aanbevolen voor complexe of risicovollere internationale transacties.