Güter mit doppeltem Verwendungszweck:
Das Risiko liegt nicht darin, was Sie verkaufen, sondern wo es letztendlich landet!
Warum Exportunternehmen unwissentlich zur Umgehung von Sanktionen beitragen – und wie man dies verhindern kann.
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Sie verkaufen eine Industriepumpe. Oder einen Sensor. Oder elektronische Bauteile. Ganz normale Produkte, legitimer Handel. Aber was, wenn genau diese Produkte – ohne Ihr Wissen – zur Waffenproduktion oder zur Umgehung internationaler Sanktionen verwendet werden? Willkommen in der Welt der Gütern mit doppeltem Verwendungszweck.
Was sind Güter mit doppeltem Verwendungszweck?
„Dual-Use“ bedeutet wörtlich: zwei Verwendungszwecke. Dabei handelt es sich um Produkte, Software oder Technologien, die in erster Linie zivilen Zwecken dienen, aber auch für militärische Zwecke – oder zur Herstellung von Massenvernichtungswaffen – genutzt werden können.
Das ist kein obskures Nischenkonzept. Viele Alltagsprodukte fallen unter diese Definition. Die Beispiele sprechen für sich:
Die Produkte sind legal. Der Bestimmungsort bestimmt das Risiko. Und genau hier beginnt Ihre Verantwortung als Exporteur.
Wie wirkt sich dieses Risiko in der Praxis aus?
Das Risiko liegt selten in einem Direktverkauf an eine verdächtige Partei. Kriminelle und sanktionierte Staaten sind klug genug, dies zu vermeiden. Sie arbeiten über Zwischenhändler in neutralen Ländern.
Ihr Kunde hat seinen Sitz in der Türkei, den Vereinigten Arabischen Emiraten oder Kasachstan – auf dem Papier alles rechtmäßig, keine Sanktionen, professionelle Kommunikation. Doch die Waren werden anschließend weiter nach Russland oder in den Iran verschickt. Davon wussten Sie nichts. Das Gesetz stellt jedoch eine andere Frage:Hätten Sie dies erkennen können?
Gemäßder EU-Verordnung 2021/821, der britischenExport Control Order 2008und entsprechenden nationalen Rechtsvorschriften unterliegen Sie als Exporteur einerSorgfaltspflicht: Sie müssen angemessene Maßnahmen ergreifen, um den Endbestimmungsort Ihrer Produkte festzustellen. Dies ist keine absolute Garantie, sondern eine Verpflichtung zur Nachforschung. Wenn Warnsignale vorlagen und Sie nichts unternommen haben, gilt Unwissenheit nicht als Rechtfertigung.
Verpflichtungen zur Bekämpfung der Geldwäsche (wie beispielsweise gemäß der EU-Geldwäscherichtlinie oder dem britischen „Proceeds of Crime Act“) gelten für meldepflichtige Stellen wie Banken, Wirtschaftsprüfer und Notare – nicht jedoch für Exporteure im Allgemeinen. Exportkontrollpflichten und Meldepflichten im Rahmen der Geldwäschebekämpfung sind zwei getrennte Rechtsrahmen, die sich zwar überschneiden können, jedoch nicht verwechselt werden dürfen.
Die vier häufigsten Techniken des Missbrauchs
Umschlag über neutrale Länder
Die Waren werden vom Ausfuhrland zu einem Umschlagplatz – Türkei, Vereinigte Arabische Emirate, Kasachstan – transportiert und von dort aus in das sanktionierte Land weitergeleitet. Der endgültige Bestimmungsort ist auf der Rechnung nirgends angegeben. Dies wird als Umschlag- oder Reexport-Risiko.
Scheinfirmen
Neu gegründete Unternehmen ohne Website, ohne Mitarbeiter und ohne nachweisbare Geschäftstätigkeit geben plötzlich Großaufträge für Spitzentechnologie auf. Sie fungieren als Zwischenhändler, um den tatsächlichen Endnutzer – und den endgültigen Bestimmungsort – zu verschleiern.
Unklare Rechnungsbeschreibungen
Die Produkte werden auf der Rechnung als „Teile“, „Elektronik“ oder „Industriekomponenten“ bezeichnet – ohne HS-Codes oder Spezifikationen. Dies macht es für Zollbehörden und Compliance-Abteilungen praktisch unmöglich zu überprüfen, ob es sich bei den Artikeln um Güter mit doppeltem Verwendungszweck handelt.
Kunden ohne technische Kenntnisse
Ein Kunde, der hochmoderne Industriepumpen bestellt, aber weder über technische Kenntnisse des Produkts verfügt noch eine logische Geschäftstätigkeit vorweisen kann, die den Verwendungszweck erklärt, ist ein klassischer Hinweis auf Missbrauch. Die Waren sind für einen anderen Endverbraucher bestimmt.
Die Generalregel: Auch für nicht aufgeführte Produkte kann eine Genehmigung erforderlich sein
Ein weit verbreiteter Irrtum: „Mein Produkt steht nicht auf der Dual-Use-Liste, daher habe ich keine Verpflichtungen.“ Das ist falsch. Die EU-Verordnung 2021/821 enthält eineAuffangklausel(Artikel 4), die genau auf nicht aufgeführte Produkte Anwendung findet.
Wenn Sie wissen – oder den begründeten Verdacht haben –, dass Ihr Produkt ganz oder teilweise für die Entwicklung von Massenvernichtungswaffen, für militärische Zwecke in einem Land, gegen das ein Waffenembargo verhängt wurde, oder für den Einbau in militärische Systeme bestimmt ist, die ohne Genehmigung exportiert werden, sind Sie verpflichtet, die zuständigenationale Ausfuhrkontrollbehörde zu benachrichtigen. Diese Behörde entscheidet dann, ob eine Genehmigung erforderlich ist.
Die Behörden können durch einen formellen Beschluss auch proaktiv eineAd-hoc-Genehmigungspflichtfür bestimmte Waren oder Bestimmungsorte verhängen. Doch auch ohne einen solchen Beschluss gilt: Bestehen Zweifel hinsichtlich des endgültigen Bestimmungsortes, besteht stets eine Untersuchungspflicht – unabhängig davon, ob Ihr Produkt auf der Kontrollliste aufgeführt ist.
Nicht nur physische Güter, sondern auch Software, Technologie und Wissen
Die Ausfuhrkontrolle für Güter mit doppeltem Verwendungszweck gilt nicht nur für Behälter, Pumpen oder Sensoren. Die Vorschriften gelten gleichermaßen für den immateriellen Technologietransfer – auch bekannt als „Intangible Technology Transfer“ (ITT). In der Praxis bedeutet dies:
– Das Versenden von technischen Zeichnungen, Bauplänen oder Spezifikationen per E-Mail an einen Kunden in einem Risikoland unterliegt der Exportkontrolle.
– Die Weitergabe von Software über einen Download, eine Cloud-Plattform oder einen USB-Stick an eine ausländische Partei gilt rechtlich als Export.
– Die Bereitstellung von technischer Unterstützung, Schulungen oder Beratungsleistungen für eine ausländische Partei im Zusammenhang mit kontrollierter Technologie kann eine Ausfuhrgenehmigung erfordern.
Für Ihr Unternehmen stellt sich folgende praktische Frage: Versenden Sie technische Dokumentationen, Handbücher oder Software mit Ihren Sendungen in Länder außerhalb der EU? Wenn ja, fällt dies ebenfalls unter die Exportkontrollvorschriften.
Lernen Sie Ihr Produkt kennen: Ihren eigenen Katalog katalogisieren
KYC steht für „Know Your Customer“ (Kenne deinen Kunden). Bei Gütern mit doppeltem Verwendungszweck ist jedoch ein zweiter Grundsatz mindestens ebenso wichtig:„Know Your Product“ (KYP, Kenne dein Produkt). Kennen Sie für jedes Produkt in Ihrem Katalog dessen Exportkontrollklassifizierungsnummer (ECCN oder gleichwertig) und wissen Sie, ob es unter die Liste der Güter mit doppeltem Verwendungszweck fällt?
Ein falscher oder fehlender HS-Code auf einer Rechnung kann vom Zoll als Hinweis auf eine vorsätzliche Umgehung gewertet werden – selbst wenn es sich um einen Verwaltungsfehler handelte. Die Beweislast, dass dies nicht vorsätzlich geschah, liegt dann bei Ihnen. Eine im Voraus durchgeführte und dokumentierte Wareneinstufung ist der beste Schutz davor.
Neu ab November 2025:Anhang I der EU-Verordnung 2021/821 wurdeum neue Kategorienerheblich erweitert, darunter Quantencomputertechnologie, hochentwickelte Halbleiterfertigungsanlagen und Biosicherheitstechnologie. Wenn Ihr Unternehmen in den Bereichen Präzisionselektronik, Sensortechnologie oder fortschrittliche Werkstoffe tätig ist, prüfen Sie bitte, ob Ihre Produkte infolge dieser Aktualisierung in die Kontrollliste aufgenommen wurden.
Jüngste Durchsetzungsmaßnahmen – 2026
Verstöße gegen die Dual-Use-Bestimmungen werden konsequent strafrechtlich verfolgt. In den letzten Monaten wurden mehrere Fälle veröffentlicht:
| Region / Datum | Rechtsfall / Rechtsprechung | Was ist passiert? |
|---|---|---|
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Niederlande 2024 |
Treuhandstelle / DNB | Eine Treuhandgesellschaft, die über Strohmänner und Offshore-Holdinggesellschaften komplexe Strukturen zur Geldwäsche verwaltete, wurde zerschlagen. Die DNB verhängte eine Geldstrafe in Millionenhöhe und entzog ihr die Lizenz. |
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Vereinigtes Königreich 2024 |
Netzwerk von Wirtschaftsprüfungsgesellschaften / NCA | Ein Netzwerk von Wirtschaftsprüfern wurde strafrechtlich verfolgt, weil es Hunderte von Briefkastenfirmen mit Strohmannstrukturen für sanktionierte russische Unternehmen gegründet hatte. |
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US- -2025 |
Durchsetzung durch FinCEN / CTA | Geldbußen wegen fehlerhafter oder fehlender UBO-Registrierungen gemäß dem Gesetz zur Unternehmenstransparenz. Hunderte von Unternehmen mit Delaware-Strukturen stehen unter genauer Beobachtung. |
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Europa- us 2025 |
AMLA / EU-weite Maßnahmen | Die neue EU-Behörde zur Bekämpfung der Geldwäsche (AMLA) kündigte für das Jahr 2025 koordinierte Kontrollen von Strukturen mit mehr als vier Ebenen und Offshore-Komponenten in Hochrisikoländern an. |
Erkenne die Warnsignale
Nutzen Sie diese Indikatoren als Ausgangspunkt für Ihren internen Kontrollprozess. Schon ein einziger Treffer ist Grund genug für weitere Untersuchungen:
- Warnsignale bei Dual-Use-Exporten
- Ein Kundeohne technisches Fachwissenbestellt hochspezialisierte Industrieprodukte – und kann den Verwendungszweck nicht näher erläutern.
- Die Rechnung enthältvage Bezeichnungenwie „Teile“ oder „Elektronik“ ohne Produktspezifikationen oder HS-Codes.
- Die Handelsroute führt durch einneutrales Transitland(Türkei, Vereinigte Arabische Emirate, Kasachstan), während der Endabnehmer unbekannt bleibt.
- Der Kunde ist einneu gegründetes Unternehmenohne Website, ohne sichtbares Personal und ohne nachweisbare Geschäftstätigkeit.
- Es bestehtder Druck, schnell Ergebnisse zu liefern, ohne dass Raum für Fragen oder Dokumentation bleibt.
- Der Kunde möchte über einenDrittenbezahlen oder wünscht Änderungen an der Rechnungsbeschreibung.
- Der Bestimmungsort liegt in einemsanktionierten Landoder grenzt an ein solches an oder ist als Umschlagplatz für Waren bekannt, die für solche Länder bestimmt sind.
Laden Sie die Checkliste für Güter mit doppeltem Verwendungszweck herunter !
Was kannst du tun?
Die Einhaltung der Exportkontrollvorschriften beginnt mit einer konsequenten Sorgfaltsprüfung auf drei Ebenen: Ihrem Produkt, Ihrem Kunden und Ihrer Transaktion. Praktische Schritte:
- Klassifizieren Sie Ihre Produkte (KYP):Prüfen Sie die EU-Liste für Güter mit doppeltem Verwendungszweck (Anhang I, EU-Verordnung 2021/821, aktualisiert im November 2025). Im Zweifelsfall: Wenden Sie sich an Ihre nationale Ausfuhrkontrollbehörde, um Rat einzuholen, und reichen Sie einen Genehmigungsantrag bei der zuständigen Behörde ein – in den Niederlanden ist dies dieCDIU (Centrale Dienst voor In- en Uitvoer), im Vereinigten Königreich dieECJU (Export Control Joint Unit).
- Wenden Sie den allgemeinen Grundsatz an:Steht Ihr Produkt nicht auf der Kontrollliste, gibt es jedoch Anhaltspunkte dafür, dass es für militärische Zwecke verwendet wird? Setzen Sie die zuständige nationale Behörde davon in Kenntnis. Die Untersuchungspflicht gilt in jedem Fall.
- Achten Sie auch auf immaterielle Transfers:Senden Sie keine technischen Unterlagen, Software oder Know-how an Kunden in Risikoländern, ohne zuvor zu prüfen, ob dies unter die Exportkontrollvorschriften fällt.
- Beantragen Sie ein Endnutzerzertifikat (EUC)– prüfen Sie aber auch die Plausibilität dessen Inhalts. Ein Unternehmen, das keine relevanten Tätigkeiten ausübt und Präzisionstechnologie „für zivile Zwecke“ bestellt, stellt keine glaubwürdige Erklärung dar.
- Führen Siebei allen Parteien – EU-FSF, OFAC-SDN und britische Sanktionsliste – einschließlich Vermittlern und Maklern – eine Sanktionsprüfung durch. Ermitteln Sie stets denEndnutzer (UEU).
- US-Wiederausfuhrbestimmungen (EAR):Importiert Ihr Unternehmen Komponenten oder Technologien aus den USA? Falls ja, gelten möglicherweise zusätzlich zu den EU-Vorschriften auch die Wiederausfuhrbestimmungen des Bureau of Industry and Security (BIS) – ein eigenständiger Rechtsrahmen.
- Erstellen Sie ein internes Compliance-Programm (ICP):Ein ICP ist für bestimmte EU-Ausfuhrgenehmigungen gesetzlich vorgeschrieben. Auch Ihre Bank wird dies als Nachweis für einen kontrollierten Ausfuhrprozess erwarten.
- Dokumentieren Sie alles in einer Exportdatei.Im Falle einer Überprüfung durch die zuständige Aufsichtsbehörde müssen Sie nachweisen können, dass Sie mit der gebotenen Sorgfalt gehandelt haben. Aufbewahrungspflicht: mindestens 5 Jahre.
Die Folgen eines Verstoßes sind konkret: Geldstrafen von bis zu19.500 € pro Fallbei einem Verstoß,78.000 € pro Fallbei vorsätzlichem Handeln sowie Freiheitsstrafen von 1 bzw. 6 Jahren gemäß dem niederländischen Gesetz über Wirtschaftsstraftaten – oder gleichwertige Strafen in anderen Rechtsordnungen. Die Staatsanwaltschaft greift zudem zunehmend auf die Praxis des „Naming and Shaming“ zurück. Und Ihre Bank kann – unabhängig von Strafverfahren – Zahlungen sperren oder Ihr Konto einfrieren, sobald Risiken im Zusammenhang mit Dual-Use-Gütern erkennbar werden.
Für Unternehmen, die der Geldwäschebekämpfungspflicht unterliegen – wie Finanzinstitute, Wirtschaftsprüfer und Notare –, gilt eine zusätzlicheMeldepflicht für verdächtige Transaktionen (SAR). Hinweis: Hierbei handelt es sich um einen eigenständigen Rechtsrahmen, der unabhängig von den Exportkontrollvorschriften ist und ausschließlich für Unternehmen gilt, die der Geldwäschebekämpfungspflicht unterliegen.
Sind Sie sich bei einem Kunden, Lieferanten oder einem internationalen Geschäftspartner unsicher?
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Füllen Sie die folgenden Angaben aus, um Ihren KYC-Bericht anzufordern. Unser Team wird die Informationen prüfen und sich innerhalb von zwei Geschäftsstunden mit Ihnen in Verbindung setzen, um den Umfang zu bestätigen und den Vorgang abzuschließen.
Bevor Sie Ihre Anfrage einreichen, wählen Sie bitte die Überprüfungsstufe, die Ihrem Risikoprofil entspricht:
Grundprüfung (175 €)
Standardmäßige Überprüfung von Eigentumsverhältnissen, Sanktionen, PEP und negativen Medienberichten.
Erweiterte Prüfung (250 €)
Umfasst eine erweiterte Strukturanalyse durch externe Informationsdienstleister, eine erweiterte PEP- und Negativmedienprüfung sowie eine Import-/Export- und geografische Risikobewertung. Empfohlen für komplexe oder risikoreichere internationale Transaktionen.
Ihre Informationen
Ihre Unternehmensdaten
- Erforderlich, um die anfragende Stelle zu identifizieren und einen Missbrauch der Sorgfaltspflichtdienste zu verhindern.
- Hilft uns dabei, die wirtschaftlichen Gründe für die Beziehung zwischen Ihrem Unternehmen und dem Zielunternehmen sowie die damit verbundenen Risiken zu bewerten.
Informationen zum Zielunternehmen
- Verbessert die Genauigkeit und verhindert falsche Übereinstimmungen.
- Wird für Sanktionen, PEP und das Screening negativer Medienberichte verwendet.
QUELLEN
- EU – Verordnung über die Ausfuhrkontrolle von Gütern mit doppeltem Verwendungszweck:policy.trade.ec.europa.eu
- GOV.UK (ECJU) – Ausfuhrkontrollen: Güter mit doppeltem Verwendungszweck:gov.uk
- FATF – Indikatoren für handelsbasierte Geldwäsche:fatf-gafi.org
- BIS (USA) – Aktuelles zur Durchsetzung:bis.gov
- EuGH – Rechtssache C-465/24:curia.europa.eu