De verborgen gevaren van betalingen via derde partijen
in de internationale handel

Waarom een betaling van een onbekende partij uw bedrijf direct in gevaar brengt.
  • Liever kijken? Bekijk dan de video!
In de internationale handel draait alles om snelheid en vertrouwen. Maar wat doe je als de factuur voor een container met goederen die aan klant A is verkocht, plotseling wordt betaald door ‘bedrijf C’ uit een ander land? Op het eerste gezicht lijkt het probleem opgelost: het geld is binnen. In de wereld van compliance is dit echter precies het moment waarop de alarmbellen zouden moeten gaan rinkelen.

Wat is een betaling via een derde partij?

Bij een standaard zakelijke transactie loopt de geldstroom parallel aan de goederenstroom: klant A koopt bij bedrijf B en betaalt bedrijf B. Bij een betaling via een derde partij is deze parallel verdwenen. Een partij die geen directe juridische of economische band met de transactie heeft, voert de betaling uit. Bedrijf C betaalt namens klant A – maar wie is bedrijf C, waarom betaalt het, en wat verwacht het daarvoor in ruil?

Deze vragen zijn wettelijk verplicht. Op grond van de antiwitwaswetgeving bent u, als ontvanger, verantwoordelijk voor het vaststellen wie de daadwerkelijke betaler is en waar het geld vandaan komt. Daarnaast geldt er nog een aparte verplichting: u moet niet alleen de bedrijfsnaam van de betaler kennen, maar ook de uiteindelijke begunstigde (UBO) identificeren – de natuurlijke persoon achter het bedrijf. Een bedrijfsnaam zonder identificeerbare UBO volstaat niet als bewijs dat de klantcontrole is afgerond.

De drie grootste risico’s voor internationale bedrijven

Het accepteren van een betaling van een derde partij zonder grondig onderzoek kan leiden tot het blokkeren van uw bankrekening, hoge boetes of zelfs strafrechtelijke vervolging. In 2026 is „dat wist ik niet“ geen geldig verweer meer — rechtbanken kijken of u het had moeten weten.

Op basis van de huidige richtlijnen van de FIU-Nederland, de NCA (VK) en de FATF springen drie cruciale risico’s in het oog:

Witwassen via handel (TBML)

Betalingen via derden vormen een essentieel instrument voor het witwassen van geld via legitieme handel. Criminele organisaties gebruiken bonafide bedrijven als onwetende tussenpersonen: het geld van een derde wordt „schoon“ op het moment dat het op uw rekeningen verschijnt als reguliere handelsinkomsten.

Ontduiking van sancties

Sinds de ingrijpende sancties tegen Rusland en Iran is dit risico sterk toegenomen. Een partij waarop sancties van toepassing zijn, laat een niet-gesanctioneerd bedrijf in een ander land – zoals Turkije of de Verenigde Arabische Emiraten – de betaling namens haar uitvoeren. Je levert de goederen, ontvangt het geld en hebt daarmee onbewust de sancties overtreden.

Belastingfraude via btw-carrousels

Bij btw-carrouselfraude worden betalingen via tussenpersonen gebruikt om geldstromen zo ingewikkeld te maken dat de belastingdienst het overzicht kwijtraakt. Bufferbedrijven betalen namens de daadwerkelijke fraudeur, terwijl de factuurketen in een andere richting wijst.

Actuele jurisprudentie.
 Wat staat er in 2026 te gebeuren?

De EBA heeft in maart 2026 nieuwe richtlijnen gepubliceerd: transacties waarbij de afzender niet overeenkomt met de contractpartij moeten onmiddellijk worden geblokkeerd voor nader onderzoek. Uw bank markeert dit als verdacht, maar de wettelijke verantwoordelijkheid ligt bij u.

Dit is geen theoretisch risico. Toezichthouders en rechtbanken zien hier actief op toe:

Regio / Datum Zaak / Rechtspraak Belangrijkste feiten
Nederland
14-03-2026 		Autodealer / FIOD Er is een boete opgelegd aan een autodealer die stelselmatig betalingen van buitenlandse entiteiten heeft geaccepteerd voor voertuigen die aan Nederlandse klanten zijn geleverd.
Nederland
10-03-2026 		Rechtbank Amsterdam Veroordeling van een handelsonderneming die „opzettelijk de ogen sloot“ voor betalingen van derden uit offshore-jurisdicties. (ECLI:NL:RBAMS:2026:142)
Verenigde Staten
12-03-2026 		FinCEN Nationale risicobeoordeling inzake witwassen 2026: betalingen via derde partijen via geldtransactiekantoren (MSB’s) zijn de meest gebruikte methode voor het aanbrengen van een extra laag in de VS.
Verenigd Koninkrijk
15-01-2026 		FCA / Nationwide Na een recordboete in 2025 richt de FCA zich nu specifiek op het beheer van afhankelijkheden van derden en het toezicht op ongebruikelijke betalingspatronen.

Checklist: Wanneer moet u een betaling weigeren?

Gebruik de volgende rode vlaggen in uw interne KYC-proces. Bij één of meer treffers is nader onderzoek verplicht — en weigering is dan de verstandigste beslissing.
  • Rode vlaggen bij betalingen via derden

De betaler is gevestigd in een vrijhandelszone of in een land dat voorkomt op de EU-lijst van derde landen met een hoog risico.

De klant kan geen schriftelijke verklaring overleggen waarin de zakelijke relatie tussen hem en de betalende partij wordt toegelicht.

De betaler is een brievenbusbedrijf: geen website, geen aantoonbaar personeel, een postbusadres of een brievenbusentiteit.

Er is sprake van een rondlooppatroon: het geld is afkomstig uit hetzelfde land als de eindbestemming van de goederen, maar volgt een indirecte route.

De betaling wordt opgesplitst in meerdere kleinere bedragen die net onder de meldingsdrempel liggen — een klassiek teken van versnippering.

Download de checklist voor betalingen door derden!

KYC is meer dan alleen een formaliteit

Naleving houdt niet op bij het aanmelden van een klant. Het geldt voor elke betaling en elke betrokken partij — zelfs als die partij niet in uw contract wordt genoemd. Een professioneel KYC-onderzoek naar de betalende partij kost slechts een fractie van wat een boete of reputatieschade u zou kosten.

Een praktisch risico dat vaak wordt onderschat: als je bank een onverklaarbare betaling aan een derde signaleert – zonder dat je deze hebt gedocumenteerd of gemeld – kan je eigen bankrekening worden geblokkeerd. Niet pas na een rechtszaak, maar onmiddellijk, als voorzorgsmaatregel. De bewijslast ligt dan bij jou om aan te tonen dat je zorgvuldig te werk bent gegaan.

Voor bedrijven die onder de antiwitwaswetgeving vallen – zoals financiële instellingen, accountants, belastingadviseurs en notarissen – geldt ook de verplichting om ongebruikelijke transacties aan de betreffende FIU te melden, waaronder verdachte betalingen aan derden. Dit is een actieve verplichting: zelfs als u de betaling weigert, kan een melding nog steeds vereist zijn.

Twijfelt u over een betaling via een derde partij?

KYC-Checks.nl onderzoekt betalende partijen, uiteindelijke begunstigden (UBO’s) en transactieketens snel en grondig. Een rapport van bankkwaliteit, binnen 48 uur.
Start uw verificatie – € 175

Start nu uw eerste verificatie

Vul onderstaande gegevens in om uw KYC-rapport aan te vragen. Ons team zal de informatie beoordelen en binnen twee werkuren contact met u opnemen om de reikwijdte te bevestigen en het proces af te ronden.

Kies voordat u uw aanvraag indient het beoordelingsniveau dat overeenkomt met uw risicoprofiel:

Basiscontrole (€ 175)
Standaardcontrole van eigendom, sancties, PEP en negatieve berichtgeving in de media.

Geavanceerde controle (€ 250)
Omvat verbeterde structuuranalyse via externe inlichtingendiensten, uitgebreide PEP- en negatieve mediascreening, en import/export plus geografische risicobeoordeling. Aanbevolen voor complexe of risicovollere internationale transacties.

Uw gegevens

Uw bedrijfsgegevens

  • Vereist om de verzoekende entiteit te identificeren en misbruik van due diligence-diensten te voorkomen.
  • Helpt ons inzicht te krijgen in de commerciële achtergrond van de relatie tussen uw bedrijf en het doelbedrijf, en in de daarmee samenhangende risico’s.

Informatie over het doelbedrijf

  • Verbetert de nauwkeurigheid en voorkomt valse overeenkomsten.
  • Gebruikt voor sancties, PEP en screening op negatieve berichtgeving in de media.
€

BRONNEN